Uno de los principales negocios de la compañía Gas Natural es la distribución y comercialización de gas natural a pequeños usuarios (hogares de particulares o comercios donde se utiliza como combustible en calderas de agua, alefacción o en la cocina), así como a usuarios industriales que utilizan el gas como combustible en sus procesos industriales (fábricas de cerámica, vidrio o industria agroalimentaria)




El gas natural ha sustituido a partir de la década de 1980 progresivamente al gas ciudad o gas manufacturado a partir de carbón o petróleo, que se fabricaba y distribuía con anterioridad en muchas ciudades españolas, entre ellas Madrid o Barcelona y que se utilizaba para las mismas funciones que actualmente tiene el gas natural. De hecho las empresas que convergieron en Gas Natural SDG se dedicaban con anterioridad a la fabricación y distribución de gas ciudad en Madrid y Barcelona y las redes de transporte de gas ciudaddidas en dichas ciudades se adaptaron para la distribución de gas natural.